非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買(mǎi)賣(mài)外匯刑事案件適用法律的規(guī)定

　　第一條：違反國(guó)家規(guī)定，具有下列情形之一的，屬于刑法第二百二十五條第三項(xiàng)規(guī)定的“非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)”：

　　(一)使用受理終端或者網(wǎng)絡(luò)支付接口等方法，以虛構(gòu)交易、虛開(kāi)價(jià)格、交易退款等非法方式向指定付款方支付貨幣資金的;

　　(二)非法為他人提供單位銀行結(jié)算賬戶(hù)套現(xiàn)或者單位銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶(hù)服務(wù)的;

　　(三)非法為他人提供支票套現(xiàn)服務(wù)的;

　　(四)其他非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的情形。

　　第二條 違反國(guó)家規(guī)定，實(shí)施倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者變相買(mǎi)賣(mài)外匯等非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為，擾亂金融市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條第四項(xiàng)的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。

　　第三條 非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)或者非法買(mǎi)賣(mài)外匯，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)行為“情節(jié)嚴(yán)重”：

　　(一)非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五百萬(wàn)元以上的;

　　(二)違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的。

　　非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在二百五十萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在五萬(wàn)元以上，且具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)行為“情節(jié)嚴(yán)重”：

　　(一)曾因非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)或者非法買(mǎi)賣(mài)外匯犯罪行為受過(guò)刑事追究的;

　　(二)二年內(nèi)因非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)或者非法買(mǎi)賣(mài)外匯違法行為受過(guò)行政處罰的;

　　(三)拒不交代涉案資金去向或者拒不配合追繳工作，致使贓款無(wú)法追繳的;

　　(四)造成其他嚴(yán)重后果的。

　　第四條 非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)或者非法買(mǎi)賣(mài)外匯，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)行為“情節(jié)特別嚴(yán)重”：

　　(一)非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在二千五百萬(wàn)元以上的;

　　(二)違法所得數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的。

　　非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在一千二百五十萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在二十五萬(wàn)元以上，且具有本解釋第三條第二款規(guī)定的四種情形之一的，可以認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)行為“情節(jié)特別嚴(yán)重”。